Uitsplitsing naar beleidsvelden | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Verschil | Verschil | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1000 | 2022 | 2022 | 2022 | 2023 | 2023 | 2023 | Lasten | Baten | Saldo |
Algemene baten en lasten | -2.576 | 466 | -2.110 | -3.481 | 434 | -3.047 | -905 | -32 | -937 |
Algemene uitkering | 0 | 44.055 | 44.055 | 0 | 48.250 | 48.250 | 0 | 4.195 | 4.195 |
Belastingen en heffingen | -404 | 7.329 | 6.925 | -404 | 7.395 | 6.991 | 0 | 65 | 65 |
Bestuur | -1.896 | 19 | -1.876 | -1.812 | 9 | -1.803 | 84 | -11 | 74 |
Burgerzaken | -1.283 | 324 | -959 | -1.429 | 409 | -1.021 | -146 | 85 | -62 |
Overhead | -9.544 | 260 | -9.283 | -10.969 | 264 | -10.705 | -1.425 | 3 | -1.422 |
Overige gebouwen en gronden | -383 | 180 | -203 | -379 | 131 | -248 | 4 | -49 | -45 |
Saldo van lasten en baten | -16.085 | 52.634 | 36.549 | -18.474 | 56.891 | 38.416 | -2.389 | 4.256 | 1.868 |
Mutatie reserves | -1.341 | 2.339 | 998 | -500 | 1.078 | 578 | 841 | -1.261 | -419 |
Resultaat | -17.427 | 54.973 | 37.546 | -18.974 | 57.969 | 38.994 | -1.547 | 2.996 | 1.448 |
Financiële analyse
Hieronder volgt een toelichting op de verschillen groter dan € 50.000 - op beleidsveld niveau - tussen de begroting 2023 en de begroting 2022 (inclusief alle begrotingswijzigingen t/m juni 2022).
De afwijkingen zijn aangeduid als - of +.
Min - betekent dus hogere lasten of lagere baten in de begroting 2023 ten opzichte van de begroting 2022, waardoor er een negatief effect is op het begrotingssaldo.
Hierbij is het goed om op te merken dat de som van de genoemde bedragen niet exact hoeven aan te sluiten op de afwijking. Insteek is om inzicht te geven op hoofdlijnen.
Algemene baten en lasten, - € 937.000
Door verschuivingen binnen beleidsvelden is onder andere een afwijking van € 87.000 ontstaan.
Daarnaast zijn er 2 stelposten in 2023 opgenomen voor aanpakken knelpunten organisatie ad. € 250.000 en een aanvullende stelpost voor inflatie van € 600.000.
Algemene uitkering, + € 4.195.000
De algemene uitkering 2023 is zoals gebruikelijk geraamd op basis van de meicirculaire 2022.
Belastingen en heffingen, + € 65.000
De raad heeft besloten, de hondenbelasting af te schaffen met ingang van 2023. Dit levert een nadeel voor 2023 op van € 142.000.
In 2023 zijn de OZB opbrengsten € 191.000 hoger als gevolg van afgesproken inflatiecorrectie en areaaluitbreiding. Tot slot zijn de precariobelasting en de toeristenbelasting respectievelijk € 5.000 en € 11.000 hoger in 2023 ten opzichte van de gewijzigde begroting 2022.
Bestuur, + € 74.000
Met ingang van 2023 is een budget van € 28.000 opgenomen voor deelname aan P10. De kosten voor rekenkamer en accountant nemen per saldo met € 25.000 toe. Daarnaast is er sprake van diverse kleinere aanpassingen.
Burgerzaken - € 62.000
De leges stijging met circa € 84.000 ten opzichte van 2022 door aanpassing van het aantal te verstrekken documenten. Tegen over deze hogere legesinkomsten staat hogere kosten van € 38.000 voor afdrachten aan het RIjk en aanschaf materialen. Tevens is er sprake van hogere salariskosten vanwege formatieve uitbreiding en reguliere salarisaanpassingen van € 110.000.
Overhead, - € 1.422.000
Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
Voor de verbetering van de externe communicatie en het kunnen vinden van gemeentelijke informatie op onze website, vragen we 2023 extra middelen en ter hoogte van € 135.000. Deze middelen gebruiken we voor het opfrissen van de huisstijl, begrijpelijk communiceren, de berichtenbox en persoonlijke internetpagina.
Voor toekomstig gemeentelijk beleid is het wenselijk om over de juiste informatie te kunnen beschikken. Daarvoor vragen we voor 2023 een incidenteel bedrag van € 35.000 voor data gedreven werken.
In 2023 is er sprake van een hogere bijdrage aan SSC Ons tot een bedrag van € 489.000 voor diverse ontwikkelingen. In 2023 is geen budget opgenomen voor pilot integrale beveiligingsplannen
(€ 95.000), vanuit de verwachting dat dit project in 2022 wordt afgerond. De software- en licentiekosten zijn gestegen met € 68.000.
Voor het inzichtelijker en toegankelijker maken van onze verschillende P&C documenten vragen we voor 2023 een budget van € 200.000, waarin we tevens "zero based begroten" oppakken.
Daarnaast is er sprake van diverse aanpassingen van personeel gerelateerde budgetten, zoals organisatie-ontwikkeling, optimalisatie iFinanciën, reguliere salarisaanpassingen, inclusief formatieve uitbreidingen en arbovoorzieningen en werving en selectiebudgetten van in totaal zo'n € 400.000.
Overige gebouwen en gronden, - € 45.000
Hogere huurinkomsten en vergoeding servicekosten in 2022 van € 36.000 Kindercentrum De Driehoek (De Spil / Agnietencollege). Daardoor ook hogere onderhoudskosten van € 10.000 in 2022.
De pachten van gronden en landerijen waren in 2022 incidenteel € 15.000 hoger als gevolg van nagekomen inkomsten 2021. Tot slot zijn er diverse kleine afwijkingen.
Mutatie reserves, - € 419.000
De onttrekking aan de Reserve Reeds Bestemd wordt jaarlijks met € 5.000 verlaagd in verband met het vervallen van het dividend Waterleiding Maatschappij Overijssel.
Vanuit de jaarrekening 2021 is een bedrag van € 1,256 mln overgeheveld met betrekking tot programma 1 voor uitvoering in 2022.
Daarnaast is vanuit de jaarrekening 2021 € 841.000 overgeheveld naar een andere reserve (ARVB, (€ 764.000), reserve budgetoverheveling (€ 42.000) en Reserve Reeds Bestemd (€ 35.000).