Uitsplitsing naar beleidsvelden | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Verschil | Verschil | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1000 | 2022 | 2022 | 2022 | 2023 | 2023 | 2023 | Lasten | Baten | Saldo |
Cultuur | -1.154 | 18 | -1.136 | -1.041 | 18 | -1.023 | 113 | 0 | 113 |
Kulturhuzen | -1.361 | 119 | -1.242 | -1.359 | 120 | -1.238 | 2 | 1 | 3 |
Onderwijs | -2.354 | 362 | -1.992 | -2.280 | 293 | -1.987 | 73 | -68 | 5 |
Recreatie en toerisme | -170 | 16 | -154 | -189 | 16 | -173 | -20 | 0 | -20 |
Sport | -1.240 | 295 | -945 | -1.080 | 277 | -802 | 160 | -18 | 142 |
Saldo van lasten en baten | -6.278 | 810 | -5.468 | -5.949 | 725 | -5.224 | 329 | -85 | 244 |
Mutatie reserves | 0 | 846 | 846 | 0 | 613 | 613 | 0 | -233 | -233 |
Resultaat | -6.278 | 1.655 | -4.623 | -5.949 | 1.338 | -4.611 | 329 | -318 | 11 |
Financiële analyse
Hieronder volgt een toelichting op de verschillen groter dan € 50.000 - op beleidsveld niveau - tussen de begroting 2023 en de begroting 2022 (inclusief alle begrotingswijzigingen t/m juni 2022).
De afwijkingen zijn aangeduid als - of +.
Min - betekent dus hogere lasten of lagere baten in de begroting 2023 ten opzichte van de begroting 2022, waardoor er een negatief effect is op het begrotingssaldo.
Cultuur, + € 113.000
In 2023 is het budget van € 68.000 voor DNA van Dalfsen vervallen. De indexaties subsidies betreft een verhoging van € 9.000. Het budget voor de salariskosten neemt af met € 54.000 vanwege formatieve mutaties.
Onderwijs, + € 73.000 en -/- € 69.000 per saldo + € 5.000
Onderwijs Nationaal Programma Onderwijs (NPO) : Voor de gehele periode van drie jaar ontvangen wij € 330.000, waarvan in 2023: € 96.000. Deze post is neutraal verwerkt, de mutatie die u hier ziet betreft de budgetoverheveling van 2021 naar 2022. (Zie ook Mutatie reserves).
Sport, + € 142.000
Bij de aanschaf van de LED verlichting voor de verschillende sportparken zijn zowel het eigendom als de kosten voor onderhoud overgedragen aan de verenigingen, in totaal betreft dit € 108.000 minder kosten (over 10 jaar verspreid maar nu in één keer overgedragen) Dit is neutraal verwerkt via een onttrekking aan de reserves. Tot slot zijn er diverse kleine verschillen ad. € 34.000 voordeel
Mutatie reserves, - € 233.000
Onderwijs Nationaal Programma Onderwijs (NPO) : Voor de gehele periode van drie jaar ontvangen wij € 330.000, waarvan in 2023: € 96.000 dit is € 69.000 minder dan er in 2022 in de begroting staat.
In 2022 is het budget van € 68.000 voor DNA van Dalfsen vervallen. Dit project is voor 2022 nog eenmaal verlengd. Ten gunste van het project LED-verlichting is er een eenmalige uitname van € 108.000 gedaan uit de Algemene Reserve Vrij Besteedbaar voor tien jaar onderhoud op de investering in 2022. De personele capaciteit voor Integraal Huisvestings Plan Onderwijs (IHP) is € 10.000 lager dan in 2022.